Cycle de conversion des liquidités

Qu'est-ce que le cycle de conversion des liquidités ?

Le cycle de conversion de trésorerie est une mesure qui indique la rapidité avec laquelle une entreprise peut convertir ses investissements en stocks et autres ressources en flux de trésorerie provenant des ventes. Il prend en compte le temps dont une entreprise peut avoir besoin pour vendre ses stocks, recouvrer ses créances et payer ses factures sans encourir de pénalités.

Que signifie cycle de conversion des liquidités ?

Un chiffre négatif indique que l'entreprise est en mesure de recevoir des paiements pour les ventes de produits avant de devoir payer ses fournisseurs. Une tendance à la baisse ou à la stabilité des valeurs du cycle de conversion des liquidités sur plusieurs périodes est un bon signe, tandis que des valeurs en hausse conduisent généralement à une enquête et à une analyse plus approfondies basées sur d'autres facteurs. N'oubliez pas que le cycle de conversion des liquidités ne s'applique qu'à certains secteurs qui dépendent de la gestion des stocks et des opérations connexes.