Ratio ​liquidités/dettes

Qu'est-ce que le ratio liquidités/dettes?

Le ratio liquidités/dettes correspond aux liquidités et aux investissements à court terme divisés par le total des dettes. Il n'est pas calculé pour les banques et varie en fonction de la façon dont le bilan de l'entreprise est préparé et du secteur ou de l'industrie dans lequel elle se trouve.

Formule :

Liquidités et investissements à court terme / dette totale

Que signifie le ratio liquidités/dettes ?

Ce ratio indique la situation financière générale d'une entreprise. Un ratio élevé indique que l'entreprise peut rembourser ses dettes et rester solvable dans un avenir prévisible. En outre, cela signifie également que, si nécessaire, l'entreprise peut s'endetter davantage, car elle dispose des liquidités nécessaires.